Ретельне фінансове планування є ключовим для досягнення поставлених цілей. Незалежно від того, чи ви накопичуєте кошти на майбутню покупку, чи розраховуєтеся з кредитом, визначити точний час, необхідний для реалізації вашої мети, може бути непросто.
Саме тут на допомогу приходить функція Excel NPER. Ця функція аналізує різні фактори, зокрема відсоткові ставки та суми внесків, щоб надати вам необхідний фінансовий прогноз. Давайте детально розглянемо основи та тонкощі функції NPER, щоб ви могли приймати обґрунтовані фінансові рішення.
Що таке функція NPER в Excel?
NPER є однією з фінансових функцій Excel, розробленою для точних фінансових розрахунків. NPER означає кількість періодів, тобто кількість платіжних періодів, необхідних для досягнення фінансової мети. Функція передбачає регулярні платежі при стабільній відсотковій ставці.
Функція NPER має декілька параметрів, і її синтаксис виглядає так:
=NPER(СТАВКА; ПЛТ; ПС; [МС]; [тип])
- СТАВКА: відсоткова ставка для кожного періоду у вигляді десяткового дробу.
- ПЛТ: регулярний платіж, що здійснюється в кожному періоді.
- ПС (поточна сума): початкова сума інвестицій або сума кредиту.
- МС (майбутня сума): бажана майбутня або цільова сума інвестицій або позики. Цей параметр необов’язковий.
- Тип: визначає, чи мають здійснюватися платежі на початку (1) чи в кінці (0) кожного періоду. Це також необов’язковий параметр.
Якщо параметри МС і тип залишаються порожніми, вони за замовчуванням приймають значення нуля. Оскільки більшість фінансових установ нараховують відсотки в кінці кожного платіжного періоду, параметр типу зазвичай залишається порожнім. Значення, що вводиться для МС, залежить від контексту, що ми розглянемо далі.
Окрім типу, кожен з параметрів функції NPER виконує свою окрему роль, допомагаючи вам вирішувати реальні фінансові завдання в Excel.
Розуміння принципів роботи функції NPER в Excel
По суті, функція NPER допомагає визначити, скільки платежів потрібно здійснити для досягнення конкретної фінансової мети. Це може стосуватися різних ситуацій, від накопичення коштів на відпочинок, до погашення іпотеки або планування виходу на пенсію.
Для правильного використання цієї функції необхідно розуміти два основні поняття: рух грошових коштів та інтервали платежів.
Рух грошових коштів
Функція NPER має три параметри, пов’язані з грошовими коштами: платіж, який ви здійснюєте за кожний період, поточна сума та майбутня сума. Важливо зауважити, що не всі ці значення є додатними.
У випадку з ощадним рахунком, платежі, які ви здійснюєте кожного періоду (ПЛТ), і початкова сума, яку ви вносите (ПС), є витратами. Натомість, майбутня сума на ощадному рахунку (МС) – це ваш прибуток. Ви втрачаєте ПЛТ і ПС зі своїх власних коштів, щоб отримати МС на ощадному рахунку. З цієї причини, значення ПЛТ і ПС потрібно вводити як від’ємні.
З позиками ситуація протилежна. Для кредиту ПЛТ є додатним, ПС – від’ємним, а МС дорівнює нулю. Уявіть собі банківський рахунок, на якому сума кредиту є поточною сумою. У цьому випадку ви винні банку і маєте погасити кредит з відсотками. Ви вносите щомісячні платежі на банківський рахунок і перестаєте платити, коли залишок боргу досягає нуля.
Щомісячний платіж (ПЛТ) – це сума, яку ви вносите, щоб від’ємне значення ПС досягло нуля. Тому значення ПЛТ мають бути додатними. Якщо ви не погасите позику, отриману від банку (ПС), вона продовжуватиме збільшуватися, приводячи до більшого від’ємного числа.
Інтервали платежів
Іншим важливим аспектом, який потрібно враховувати при використанні NPER, є інтервал платежу. І у випадку з позиками, і у випадку з ощадними рахунками, одна сторона отримує більше, ніж те, що вона надала, за рахунок іншої сторони. Тут потрібно враховувати два інтервали виплат: період нарахування відсотків і період виплат.
Період нарахування відсотків – це проміжок часу, через який банк нараховує відсотки за кредит або виплачує відсотки на ваші заощадження. Зазвичай це щомісяця, але може бути й щороку. Якщо банк повідомляє, що надає вам 12% відсоткової ставки на ваші заощадження, і ці відсотки нараховуються раз на рік, то в кінці року ви отримаєте 12% від початкової суми вкладу.
Але якщо банк каже, що це 12% річних відсотків, і він нараховує відсотки щомісяця, то він не просто ділить 12% на 12 місяців і не виплачує вам 1% щомісяця. Коли банк додає невеликі відсотки щомісяця, ці відсотки починають приносити свої власні відсотки (це називається складним відсотком). Таким чином, до кінця року ви заробите трохи більше ніж 12%, а саме 12,68%.
Хоча різниця здається незначною, вона може мати суттєве значення при більших основних сумах і тривалих періодах часу.
Період виплат – це частота, з якою ви повертаєте позичені кошти або вкладаєте додаткові кошти у ваші заощадження. Вихідні дані функції NPER пов’язані з періодом платежу в ПЛТ. Якщо значення, яке ви вказали в ПЛТ, сплачується щомісяця, тоді результат NPER буде виражено в місяцях. Якщо вказане значення є річним, результат буде в роках.
Період виплат тісно пов’язаний з періодом нарахування відсотків. Частота, яку ви вибираєте для періоду виплат, має відповідати частоті відсоткової ставки, з якою ви працюєте. Тому, якщо відсотки нараховуються щомісяця, потрібно вводити суму щомісячного платежу як ПЛТ. Інакше результат NPER не буде точним.
Реальні приклади використання функції NPER в Excel
Функція NPER є дуже корисною в різних реальних ситуаціях. За умови правильного розуміння інтервалів платежів і руху грошових коштів, ви можете використовувати NPER для розрахунку будь-якої фінансової мети. Розглянемо два типових приклади.
1. Використання NPER для розрахунку заощаджень
Припустимо, ви хочете створити ощадний рахунок для відпочинку. За вашими підрахунками, відпустка коштуватиме 1000 доларів США, а ваш банк пропонує 12% річної відсоткової ставки, що виплачується щомісяця. Ви маєте МС (1000 доларів США) і ставку (12%). Скажімо, ви хочете покласти одноразову суму 100 доларів США (-ПС) на рахунок, а потім вносити 70 доларів США щомісяця (-ПЛТ).
За допомогою функції NPER ви можете швидко розрахувати, скільки часу знадобиться для досягнення вашої мети заощаджень. Введіть значення у таблицю, як показано вище, не забуваючи використовувати від’ємні значення для ПС і ПЛТ. Потім введіть наступну формулу, щоб отримати кількість платежів:
=NPER(C2/12; D2; B2; A2)
У цій формулі C2 – це річна відсоткова ставка. Оскільки ставка застосовується щомісяця, а ПЛТ також є щомісячним, формула ділить відсоткову ставку на 12, щоб отримати місячну ставку. D2 – це сума щомісячного платежу (ПЛТ). B2 – це початковий депозит у розмірі 100 доларів (ПС), а A2 – ціль заощаджень (МС).
Крім того, якщо у вас є конкретна ціль для NPER, ви можете скористатися інструментом “Підбір параметра” в Excel для визначення невідомих змінних, таких як початкова сума (ПС) і щомісячні платежі (ПЛТ).
2. Використання NPER для розрахунку кредитів
Функція Excel NPER так само ефективна при роботі з позиками. Розглянемо ситуацію, коли ви берете кредит на купівлю автомобіля у розмірі 15 000 доларів США з річною відсотковою ставкою 16%, що нараховується щомісяця. Ви хочете, щоб щомісячні платежі становили 300 доларів США. Використовуючи функцію NPER, ви можете визначити, за скільки місяців ви погасите кредит.
У вас є значення ПС (-15 000 доларів США), ставка (16%) і ПЛТ (300 доларів США). Застосуйте наведену нижче формулу NPER для обчислення кількості платежів у цьому прикладі:
=NPER(B2/12; C2; A2)
У цій формулі B2 – це річна відсоткова ставка. Оскільки ПЛТ здійснюється щомісяця, а відсотки нараховуються щомісяця, формула ділить це на 12, щоб отримати місячні відсотки. C2 – це щомісячні платежі (ПЛТ). A2 – це ПС, тобто від’ємна сума кредиту. МС залишено порожнім, тому формула правильно припускає, що це значення дорівнює нулю.
NPER повертає значення 82,94, що означає, що вам знадобиться приблизно 83 місяці для погашення кредиту. У сусідній клітинці це значення ділиться на 12, і ми бачимо, що для погашення позики знадобиться близько семи років.
Плануйте свої фінансові цілі за допомогою NPER в Excel
Функція NPER в Excel є цінним інструментом для фінансового прогнозування. Надаючи вам можливість розрахувати кількість платіжних періодів, необхідних для досягнення цілей заощаджень або погашення кредиту, NPER дозволяє вам контролювати своє фінансове майбутнє.
Пам’ятайте, що хоча функція NPER спрощує складні обчислення, її поєднання з розсудливістю та адаптацією до динамічної природи реальних фінансів є дуже важливим.