Розуміння ануїтетів та довгострокових інвестицій може бути складним завданням, яке потребує точних розрахунків. Фінансові аспекти ануїтетів часто є заплутаними, і без чіткого розуміння прийняття зважених рішень стає важким. Саме тут на допомогу приходить функція PV в Excel.
Функція поточної вартості (PV) є потужним інструментом в Excel, який дозволяє обчислити поточну вартість послідовності майбутніх платежів. Ця функція особливо цінна при аналізі інвестиційних можливостей або прийнятті фінансових рішень на основі прогнозованих грошових потоків.
Давайте розглянемо, як працює функція PV в Excel і як її ефективно використовувати.
Функція PV в Excel
PV є однією з фінансових функцій Excel і розшифровується як “поточна вартість”. Вона розраховує поточну вартість інвестиції, дисконтуючи майбутні грошові потоки до їхньої сьогоднішньої вартості. Загальна формула для функції PV виглядає так:
=PV(ставка, кпер, пл, [мс], [тип])
Розглянемо, що означає кожен з цих аргументів:
- ставка: процентна ставка за один період. Її потрібно вводити у відсотковому значенні.
- кпер: загальна кількість платіжних періодів.
- пл: сума кожного платежу за період.
- [мс] (необов’язково): майбутня вартість, тобто бажаний залишок коштів після завершення всіх платежів.
- [тип] (необов’язково): вказує на час здійснення платежу. Використовуйте 0 для платежів у кінці періоду та 1 для платежів на початку періоду.
Якщо ви не вкажете значення для аргументів [мс] та [тип], функція PV автоматично прийме їх значення рівними нулю. Це підходить для більшості випадків, тому ці поля можна залишати порожніми.
Для того, щоб розрахунки були точними, усі аргументи “ставка”, “кпер” та “пл” мають бути узгоджені за часом. Наприклад, якщо ви вказуєте щомісячну суму платежу для аргументу “пл”, то процентна ставка також має бути щомісячною, а кількість періодів – вимірюватися в місяцях.
Як використовувати PV в Excel
Функція PV показує, яка сума необхідна сьогодні, щоб досягти певної майбутньої вартості. Наприклад, припустимо, що ви щомісяця вносите 100 доларів на ощадний рахунок з річною процентною ставкою 12%. Після трьох місяців ваш баланс становитиме приблизно 303 долари, що є майбутньою вартістю.
Поточна вартість цього ануїтету показує, яку суму вам потрібно було б інвестувати на самому початку, щоб досягти тих же 303 доларів після трьох місяців, не здійснюючи щомісячних внесків.
Давайте використаємо функцію PV в Excel, щоб розв’язати цю задачу. Внесіть дані в таблицю Excel, як показано вище, і скористайтеся наступною формулою для розрахунку PV:
=PV(12%/12; 3; -100)
Оскільки аргументи “кпер” і “пл” є щомісячними, у формулі процентну ставку також ділимо на 12, щоб перетворити її на щомісячну. Значення “пл” у формулі (-100 доларів) від’ємне, оскільки це сума, яку ви сплачуєте щомісяця. Докладніше про це можна прочитати в нашому посібнику про функцію NPER в Excel.
У цьому прикладі функція PV повертає приблизно 294 долари як поточну вартість ануїтету. Іншими словами, якщо ви інвестуєте 294 долари одразу після відкриття рахунку і не робитимете щомісячних внесків, то на вашому рахунку буде 303 долари – та ж сума, яку ви мали б, якби почали з нуля та робили щомісячні внески по 100 доларів.
Ви можете використати функцію FV (майбутня вартість), щоб перевірити результат, розрахувавши майбутню вартість ануїтету.
Отримайте фінансову ясність за допомогою функції PV в Excel
Функція PV в Excel є незамінним інструментом для розуміння та розрахунку поточної вартості майбутніх платежів. Дисконтуючи майбутні грошові потоки до їх поточної вартості, функція PV допоможе вам прийняти обґрунтовані рішення щодо інвестицій та фінансового планування.
Завдяки функції PV в Excel ви можете впевнено орієнтуватися у світі ануїтетів та довгострокових інвестицій, легко приймаючи зважені фінансові рішення.